Branża mediów i marketingu
Branża mediów i marketingu łączy kreatywność z wysoką dynamiką biznesową, działając w środowisku wielokanałowej komunikacji, prawa autorskiego, kontraktów reklamowych i szybko zmieniających się regulacji cyfrowych. Agencje reklamowe, domy mediowe, studia produkcyjne, wydawcy, influencerzy oraz platformy contentowe mierzą się z licznymi wyzwaniami w zakresie rozliczeń podatkowych, praw własności intelektualnej i międzynarodowych usług cyfrowych.
W odpowiedzi na te potrzeby oferujemy kompleksowe usługi księgowe, kadrowe i podatkowe – skrojone na miarę firm z sektora mediów, reklamy, PR i marketingu cyfrowego.
Specjalnie dla branży mediów i marketingu stworzyliśmy usługi:
Księgowość
Kadry i Płace
Doradztwo podatkowe
Wsparcia w kontaktach z administracją publiczną
Fuzji i restrukturyzacji
Przekształcenia działalności
Analizy
Najczęstsze wyzwania podatkowo-księgowe w branży mediów i marketingu
Branża medialna i marketingowa obejmuje szeroki zakres działalności: agencje kreatywne, domy mediowe, studia produkcyjne, agencje PR, influencerów, wydawców treści oraz dostawców usług digitalowych. Charakteryzuje się wysoką dynamiką, międzynarodowym zasięgiem działań oraz złożonością rozliczeń podatkowych w zakresie usług niematerialnych, praw autorskich i licencji
1
VAT w usługach reklamowych, cyfrowych i kreatywnych
• Zróżnicowane stawki VAT, zwolnienia i brak miejsca świadczenia (usługi niematerialne, digitalowe).
• Rozliczanie kampanii międzynarodowych (Meta, Google Ads, platformy streamingowe).
• Refakturowanie kosztów kampanii, usług twórców i podwykonawców.
• Mieszana działalność – problem proporcji VAT i korekt rocznych.
2
Koszty uzyskania przychodów (CIT/PIT) i produkcje treści
• Klasyfikacja kosztów: twórczość własna vs. zakup usług zewnętrznych.
• Moment rozpoznania kosztów i przychodów z kampanii, abonamentów, emisji.
• Rozliczanie wydatków na eventy, promocję, kampanie online i współpracę z influencerami.
• Amortyzacja praw autorskich, znaków towarowych, licencji i sprzętu produkcyjnego.
3
Ceny transferowe w grupach marketingowych i agencjach
• Rozliczenia z podmiotami powiązanymi: kampanie, kreatywność, strategia.
• Benchmarki dla usług doradczych, IT, brandingu i IP management.
• Alokacja kosztów wspólnych – zarządzanie, finanse, HR, IT.
4
Podatek u źródła (WHT)
• Płatności za licencje, usługi reklamowe, IT i doradcze od zagranicznych dostawców.
• Obowiązki WH-OSC, certyfikaty rezydencji, należyta staranność.
• Płatności do podmiotów spoza UE – ocena ryzyk i obowiązków podatkowych.
5
Estoński CIT, ulgi B+R i IP BOX
• Możliwość zastosowania estońskiego CIT przez agencje i firmy produkcyjne.
• Ulgi na działalność badawczo-rozwojową (kampanie, oprogramowanie, platformy).
• IP BOX dla podmiotów tworzących własne narzędzia, kontent i systemy reklamowe.
6
Sprawozdawczość i compliance w mediach
• Sprawozdania do KRRiT, GUS, instytucji grantodawczych i właścicieli mediów.
• Zgodność z ustawą o prawie autorskim i prawach pokrewnych.
• Rozliczenia związane z abonamentami, reklamami społecznymi i sponsoringiem.
7
Kadry i wynagrodzenia w branży kreatywnej
• Wynagrodzenia twórców: umowy o dzieło, prawa autorskie, 50% KUP.
• Rozliczanie B2B, freelance, premii projektowych i świadczeń pozapłacowych.
• Kwalifikacja kosztów świadczeń dla zarządów, menedżerów projektów i influencerów.
8
Technologia i cyfrowe narzędzia marketingowe
• Zakupy zagranicznych usług SaaS, narzędzi analitycznych, CRM, platform DSP.
• VAT i WHT od oprogramowania, licencji, chmury i content delivery network.
• Amortyzacja inwestycji w narzędzia IT, platformy reklamowe i bazy danych.
9
Kontrole podatkowe i branżowe
• Kontrole skarbowe, ZUS, prawa autorskiego, KRRiT i danych osobowych (RODO).
• Kwestie zgodności umów licencyjnych i reklamowych z realiami rynkowymi.
• Korekty i dokumentacja kampanii finansowanych z grantów lub funduszy unijnych.
10
Planowanie podatkowe i zgodność z przepisami
• Struktury B2B/B2C w rozliczeniach agencyjnych i z klientami zagranicznymi.
• Audyty podatkowe, autorskie i prawne – identyfikacja ryzyk, schematów i luk.
• Procedury AML, MDR, ESG, RODO oraz zgodność z prawem autorskim i e-commerce.
Checklista podatkowo-księgowa dla branży media i marketingu
– Czy VAT został prawidłowo rozliczony dla kampanii, usług reklamowych i cyfrowych?
– Czy zakupy usług z platform typu Meta/Google są prawidłowo udokumentowane i rozliczone?
– Czy refakturowania są zgodne z rzeczywistym miejscem świadczenia usług?
– Czy wydatki promocyjne są kwalifikowane jako KUP?
– Czy umowy z twórcami i agencjami zewnętrznymi zawierają prawidłowe zapisy o prawach autorskich?
– Czy przychody z kampanii rozliczane są zgodnie z zasadą memoriału?
– Czy istnieje dokumentacja TP dla usług kreatywnych i doradczych w grupie?
– Czy stosowane są aktualne benchmarki dla usług wspólnych?
– Czy koszty wspólne są alokowane zgodnie z zasadą ceny rynkowej?
– Czy posiadane są aktualne certyfikaty rezydencji dostawców usług?
– Czy firma stosuje procedury WH-OSC lub posiada opinie zabezpieczające?
– Czy płatności do podmiotów z rajów podatkowych są identyfikowane i monitorowane?
– Czy dane księgowe są zgodne ze sprawozdaniami wymaganymi przez KRRiT lub grantodawców?
– Czy firma spełnia obowiązki z zakresu RODO, CSRD, ESG i prawa autorskiego?
– Czy reklamy i sponsoring są rozliczane zgodnie z ustawą o działalności medialnej?
– Czy stosowane są właściwe stawki kosztów uzyskania przychodu dla twórców?
– Czy umowy B2B i freelance są zgodne z przepisami o PIT i ZUS?
– Czy świadczenia pozapłacowe są prawidłowo ujęte w kosztach i deklaracjach?
– Czy VAT i WHT od usług zagranicznych są rozliczane zgodnie z przepisami?
– Czy amortyzacja narzędzi IT i platform reklamowych jest poprawnie ujęta?
– Czy zabezpieczono dane i systemy zgodnie z wymaganiami e-kontroli i RODO?
– Czy wykorzystywane są dostępne ulgi: B+R, IP BOX, robotyzacyjna?
– Czy analizowano możliwość zastosowania estońskiego CIT w strukturze spółki?
– Czy przeprowadzono analizę KUP pod kątem wydatków marketingowych i twórczych?
– Czy firma prowadzi dokumentację MDR i wdrożyła wewnętrzną politykę podatkową?
– Czy umowy licencyjne i autorskie są zgodne z wymogami prawnymi i księgowymi?
– Czy obowiązujące procedury są zgodne z ustawą o rachunkowości, AML i ESG?
– Czy przygotowano plan działań na wypadek kontroli podatkowej i autorskiej?
– Czy zgromadzona jest dokumentacja kosztów kampanii i usług zewnętrznych?
– Czy system księgowy pozwala na szybki dostęp do danych kontrolnych i analitycznych?
Skontaktuj się z nami
Doradca biznesowy skontaktuje się z Tobą
i wspólnie ustalimy czy i jak możemy Ci pomóc?
Pracujemy od poniedziałku do piątku
w godzinach od 9:00 do 17:00
Wypełnij formularz
znajdziemy sposób, abyś legalnie płacił niższe podatki.
zabezpieczymy Twój majątek prywatny.
bezpiecznie przeprowadzimy kodeksowe przekształcenie lub aport przedsiębiorstwa.
pomożemy Ci założyć jednoosobową działalność gospodarczą lub spółkę.
Jak wygląda rozpoczęcie współpracy
Wystarczy wysłać do nas swoje dane kontaktowe przez formularz na stronie internetowej, a doradca biznesowy skontaktuje się telefonicznie lub mailowo, aby dokładnie zapytać o Twoje potrzeby i na ich podstawie przygotuje spersonalizowaną ofertę.
Spotkanie online lub stacjonarnie na którym wspólnie z doradcą podatkowym dobieramy najkorzystniejszą formę prowadzonej działalności i formę opodatkowania dla Twojej firmy.
- Podpisanie umowy o prowadzenie dokumentacji księgowej i kadrowo-płacowej,
- Podpisanie umowy o powierzeniu przetwarzania danych osobowych,
- Podpisanie upoważnień do składania dokumentów do Urzędu Skarbowego,
- Podpisanie upoważnień do składania dokumentów do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych,
- (opcjonalnie) Podpisanie upoważnienia do uzyskania danych z poprzedniego biura rachunkowego.
- Nadanie dostępu do Panelu Klienta,
- Rozmowa wewnętrzna i wybór Księgowej oraz Kadrowej odpowiedzialnej za opiekę nad firmą.
- Telefon powitalny od opiekuna odpowiedzialnego za rozliczenia księgowe oraz kadrowe.
- (dla spółek) Sporządzenie planu kont i ewentualnie sposobu raportowania wyników finansowych,
- Ustawienie parametrów w systemie informatycznym biura, (na zlecenie klienta) Pozyskanie informacji od poprzedniego biura rachunkowego
Chcesz założyć z nami firmę? Jesteśmy do Twojej dyspozycji! Więcej informacji znajdziesz tutaj:
Zakładanie działalności
Co mówią o nas klienci?
Aktualności
ze świata podatków
Koszty podatkowe z tytułu leasingu samochodu osobowego
Wynagrodzenie członka zarządu – opodatkowanie oraz procedura uzyskania
